Как рассчитать и оплатить, и кто имеет право на льготы в 2024 году: гид по имущественному налогу

20 сентября 2024, 15:20

Фото: Тульская служба новостей

Оплатить имущественный налог тулякам необходимо до 1 декабря 2024 года – в противном случае, придется заплатить пени. В него входят налоги на недвижимость, землю и автомобиль. Тульская служба новостей объясняет, как проверить, что налог начислен, где оплатить, как самостоятельно рассчитать примерную сумму, какое имущество не облагается налогом, кто имеет право на льготы и как не нарваться на мошенников.

Налог на недвижимость в 2024 году

Как рассчитать налог на недвижимость

Любая недвижимость имеет кадастровую стоимость, зависящую от квадратуры, локации, инфраструктуры и других важных для жизни параметров. Именно по ней будет рассчитываться размер налога – в Тульской области он составляет 0,1% от кадастровой стоимости на недвижимость до 300 миллионов рублей и 2% на недвижимость дороже 300 миллионов рублей.

Уточнить кадастровую стоимость можно на сайте Росреестра – для этого необходимо направить запрос в ЕГРН. Зная это значение, можно самостоятельно рассчитать размер налога, который начислят в Федеральной налоговой службе. Если собственник у недвижимости не единственный, то и заплатить придется пропорциональную часть налога в зависимости от размера доли.

Какая недвижимость не облагается налогом

Налог распространяется на любую недвижимость, находящуюся в собственности – дом, квартира, комната, гараж, парковка для автомобиля и даже недостроенные объекты. Однако есть недвижимое имущество, на которое налог не распространяется. Например:

комната до десяти квадратных метров;
квартира до 20 квадратных метров;
дом до 50 квадратных метров.

Кто имеет право на льготы по налогу на недвижимость в Тульской области

В Тульской области для определенных слоев населения предусмотрен ряд льгот, которые, конечно, не обошли стороной и налог на недвижимость. Так, полностью освобождены от его уплаты:

Герои Советского Союза и России;
инвалиды детства, дети-инвалиды, а также все инвалиды I и II групп, независимо от возраста;
участники ВОВ и других операций по защите СССР;
ликвидаторы чернобыльской аварии, в том числе, перенесшие лучевую болезнь и получившие вследствие этого инвалидность;
военнослужащие;
семьи погибших военнослужащих;
пенсионеры;
профессионально занимающиеся творческой деятельностью люди;
члены многодетных семей;
одинокие родители и опекуны несовершеннолетних детей.

Налог на землю в 2024 году

Как рассчитать налог на землю

Размер этого налога так же зависит от кадастровой стоимости земельного участка и высчитывается в зависимости от установленной в регионе ставки. Так в Тульской области установлены следующие проценты на этот налог:

0,2% на участки под гаражами, личным подсобным хозяйством, а также домами индивидуальной жилой застройки;
0,3% на участки для жилищного строительства, на сельскохозяйственные участки, а также занятые объектами инженерной инфраструктуры;
1,5% на все остальные.

Кто имеет право на льготы по налогу на землю в Тульской области

В Тульской области полностью освобождаются от уплаты земельного налога:

Герои Советского Союза и Герои России;
инвалиды детства, дети-инвалиды, все инвалиды I и II групп, а также с III степенью ограничения к трудовой деятельности;
ветераны и инвалиды ВОВ;
ликвидаторы чернобыльской аварии, в том числе, перенесшие лучевую болезнь и получившие вследствие этого инвалидность;
ветераны и инвалиды боевых действий;
многодетные семьи;
пенсионеры;
одинокие родители, воспитывающие несовершеннолетних детей;
опекуны несовершеннолетних детей.

Налог на транспорт в 2024 году

Как рассчитать налог на транспорт

Налог на транспорт рассчитывается уже иначе и зависит от количества лошадиных сил. На каждый вид транспорта установлены свои тарифы, которые отличаются в каждом регионе. Так, в 2024 году в Тульской области действуют следующие коэффициенты:

автомобили до 100 л/с – 11,5 рублей;
автомобили 100-150 л/с – 29,2 рублей;
автомобили 150-200 л/с – 50 рублей;
автомобили 200-250 л/с – 75 рублей;
автомобили свыше 250 л/с – 150 рублей;
мотоциклы до 20 л/с – 6,3 рубля;
мотоциклы 20-35 л/с – 15,8 рублей;
мотоциклы свыше 35 л-с – 37,8 рублей;
автобусы до 200 л/с включительно – 38 рублей;
автобусы свыше 200 л/с – 75,9 рублей;
грузовые автомобили до 100 л/с – 25 рублей;
грузовые автомобили 100-150 л/с – 40 рублей;
грузовые автомобили 150-200 л/с – 50 рублей;
грузовые автомобили 200-250 л/с – 65 рублей;
грузовые автомобили свыше 250 л/с – 85 рублей.

Какой транспорт не облагается налогом

Налог на транспорт распространяется практически на все объекты – автомобили, мотоциклы, мотороллеры, самоходные машины, автобусы, самолеты, вертолеты, теплоходы, катера, яхты, парусные суда, моторные лодки, гидроциклы, мотосани, снегоходы и прочее. Однако и исключения есть. Так, не придется платить автомобильный налог за:

автомобили, используемые инвалидами;
автомобили для обслуживания человека с инвалидностью;
автомобили до 100 л/с и лодки до пяти л/, приобретенные через органы опеки.

Кто имеет право на льготы на налог на транспорт в Тульской области

Полное освобождение от уплаты налога на транспорт в Тульской области имеют:

Герои Советского Союза и социалистического труда;
инвалиды всех групп;
ветераны ВОВ и боевых действий;
владельцы электромобилей;
общественные объединения Героев Советского Союза и инвалидов;
организации здравоохранения и многие другие организации.

Кроме того, у некоторых категорий льготников есть право не платить налог только за конкретный транспорт, например:

один из родителей во многодетной семье (только на легковые автомобили и автобусы до 200 л/с);
ликвидаторы чернобыльской аварии (только на легковые автомобили, мотоциклы и водный транспорт).

Тульские пенсионеры могут платить только половину суммы транспортного налога.

Важно понимать, что льготы распространяются только на один транспорт – если человек, попадающий в список льготников, имеет несколько транспортных средств, то за второй и последующие придется платить налог в полном объеме.

Как оплатить имущественный налог в 2024 году

Оплатить налог можно как при личном посещении отделения банка, так и онлайн через сайт Федеральной налоговой службы, Госуслуги или приложение банка.

Для оплаты оффлайн необходимо дождаться квитанцию в бумажном виде, которая поступит по почте, и оплатить в отделении банка.

При оплате онлайн счет придет на электронную почту, привязанную к аккаунту Госуслуг и ФНС, а также отобразится непосредственно в аккаунте Госуслуг и ФНС – его можно оплатить через приложение банка.

Кроме того, проверить поступление счета на опалу и оплатить можно в одном месте – в приложении банка. Для этого нужно:

установить на телефон приложение банка, авторизоваться и войти в личный кабинет;
перейти в раздел «Платежи» и найти вкладку для оплаты государственных платежей;
из выпадающего списка выбрать Федеральную налоговую службу;
ввести свой ИНН налогоплательщика;
проверить наличие задолженности или новых поступивших счетов на оплату и оплатить в том же банковском приложении.

Узнать ИНН налогоплательщика можно:

на сайте ФНС России в разделе «Сведения об ИНН физического лица» – для этого необходимо ввести ФИО, дату рождения и паспортные данные;
в Госуслугах в разделе «Штрафы Налоги», нажав на «Проверку ИНН»;
обратиться с паспортом в налоговый орган.

Если квитанция не пришла, необходимо уточнить причину задержки в налоговой службе. Причина может быть разной – как техническая ошибка, из-за которой счет на оплату не дошел, так и освобождение налогоплательщика от уплаты в этом году. Второе связано с тем, что сумма налога ниже 100 рублей – в таком случае ее добавят к налогу в следующем году.

Как не нарваться на мошенников при оплате имущественного налога в 2024 году

Ранее Тульская служба новостей сообщала, что в 2024 году уже активизировались мошенники, которые высылают тулякам фальшивые счета на оплату имущественного налога. Такое сообщение получил туляк Николай Давыдов. В уведомлении была размещена ссылка на подставной сайт Федеральной налоговой службы, который запрашивает личные данные человека и информацию карты – таким образом, люди могут как потерять свои персональные данные, так и лишиться денег. Подробнее о разоблачении читайте на нашем сайте.

Автор: Екатерина Карпенко